Il est vivement conseillé d’épargner pour sa retraite, compte-tenu du déséquilibre démographique à venir. Afin de l’encourager, les sommes versées sont déductibles de votre revenu imposable (dans la limite de 10% du revenu).

Par exemple, pour un investissement de 1.000 euros, et un contribuable imposé marginalement à 30%, l’économie d’impôt sera de 300 euros, réduisant l’effort d’épargne à 700 euros. Et 1.000 euros placés à 7% (rendement historique des actions) à 25 ans deviendront 15.000 euros 40 ans plus tard.

Attention, les sommes sont bloquées jusqu’à la retraite, sauf exception (1er achat immobilier, chômage de longue durée, décès du conjoint) ! Au moment de la retraite, les sommes peuvent être récupérées soient en rente, soit en capital (conseillé). Les sommes épargnées seront alors assujetties à l’impôt sur le revenu, mais à un taux marginal normalement moins élevé, et les gains à la flat tax de 30%.

Les montants investis étant bloqués, il est conseillé de n’investir que les sommes dont vous êtes sûr de ne pas avoir besoin, et seulement les montants sur lesquels s’applique un taux marginal d’imposition (TMI) de 30% ou plus: ce pourcentage figure sur votre avis d’imposition.

Quels investissements dans le PER ?

Le PER est par définition un produit d’épargne longue, il faut donc l’investir en actions pour maximiser le rendement. Et y investir chaque année permet de lisser les niveaux d’entrée à la bourse.

Dernier conseil: comme tous les produits d’épargne, les frais peuvent significativement baisser le rendement: à surveiller !